Notre aide-mémoire pour vos impôts de 2024
Beaucoup de gens produisent leur déclaration de revenus sur le coup de minuit le 29 avril, mais ça n’a pas besoin d’être votre cas. Et si ce l’est, hé bien, on est là pour assurer vos arrières.
Ce guide éclair répond aux questions d’impôt les plus courantes sous forme de résumés pratico-pratiques. Ce n’est pas suffisant? Consultez les liens qui apparaissent dans l’article pour plus de détails.
Combien vais-je devoir à l’ARC cette année?
On ne lit pas dans vos pensées, donc on ne peut pas vous donner un montant précis. La facture fiscale de chacun est unique. Cela dit, il y a trois facteurs très importants à tenir en compte pour avoir une idée approximative du montant.
Le taux d’imposition
Plus votre salaire est élevé, plus vous payez d’impôt sur chaque dollar gagné. Plutôt simple.
Taux d’imposition fédéral
Voici le taux marginal de base pour tous les Canadiens et Canadiennes.
Taux d’imposition provincial
Votre province ou territoire possède son propre taux marginal d’imposition. Au Québec, les taux sont très élevés. En Alberta, ils le sont beaucoup moins.
De quels formulaires ai-je besoin pour faire mes impôts?
Ça va dépendre de vos sources de revenus. On va vous épargner la recherche Google avec ce petit aperçu des formulaires dont vous aurez probablement besoin.
T1
Un résumé de l’impôt total que vous pourriez devoir à l’ARC. C’est comme le formulaire d’impôt des formulaires d’impôt.
T4
Le formulaire d’impôt des personnes salariées. Si vous détenez un emploi, c’est sur ce formulaire que votre salaire annuel est inscrit.
T5
Vous avez gagné de l’argent grâce à des actions ou à un compte de placement non enregistré? Comptabilisez-le dans le T5.
T2125
Vous avez un revenu d’appoint, travaillez à votre compte ou gagnez des commissions? Utilisez le T2125.
Par quels moyens (légaux) puis-je faire baisser mes impôts?
Cotisez à votre REER
Tout montant que vous versez à un Régime enregistré d’épargne-retraite sera hors de la portée de l’ARC jusqu’à ce que vous le retiriez. Toute cotisation que vous effectuez après avoir payé des impôts sera déduite de vos impôts futurs.
Le partage du revenu
Si vous êtes marié.e ou avez un.e conjoint.e de fait, et que vous gagnez beaucoup plus que votre partenaire, vous pouvez lui transférer une partie de vos revenus afin que vous gagniez tous les deux un salaire similaire (et ainsi diminuer les impôts que vous devrez payer). Ceci s’adresse surtout aux personnes retraitées.
La vente d’une résidence principale
Si vous décidez de vendre une résidence que vous avez désignée comme résidence principale, vous pouvez le faire sans payer un seul cent de gain en capital, même si le prix de votre résidence a augmenté considérablement depuis son achat.
C’est quoi, au juste, l’« impôt sur les gains en capital »?
L’impôt sur les gains en capital est ce que vous devez payer au gouvernement chaque fois que vous réalisez un bénéfice sur la vente d’un actif. Vous n’êtes imposé que sur la moitié du bénéfice total, ce qui est beaucoup plus avantageux que l’impôt sur le revenu. En juin 2024, le gouvernement fédéral a décidé que toute personne gagnant plus de 250 000 $ en gains en capital, ainsi que les entreprises, paieraient 66,67 % au lieu de 50 %. Toutefois, cette mesure a été reportée, et il se pourrait qu’elle soit reportée à nouveau.
De quoi ai-je besoin si je n’ai jamais produit de déclaration de revenus?
Ce pratique aide-mémoire pour les impôts a été conçu pour toutes les personnes qui viennent d’avoir 18 ans et qui doivent faire leur déclaration d’impôt à l’ARC pour la première fois, pour ceux et celles qui viennent de s’établir au Canada, et pour les gens qui ont décidé de tourner la page et de s’offrir un nouveau départ après avoir lutté contre le système aussi longtemps qu’ils l’auront pu. Ça peut paraître intimidant de faire ses impôts pour la première fois, mais ce n’est pas si sorcier! Si vous avez un emploi régulier et ne possédez pas de compte à numéro quelque part aux îles Caïmans, cette petite liste vous guidera à travers les étapes de base.
Quelle est la différence si je suis travailleur ou travailleuse autonome?
Premièrement, vous avez un sursis jusqu’en juin. Youpi! Malheureusement, vous devez aussi payer de l’impôt personnel et la TPS/TVH. Vous cotisez également au RPC et à l’assurance-emploi comme si vous étiez à la fois salarié.e et employeur (ce qui est le cas), ce qui se traduit par une facture plus élevée. Mais vous bénéficiez aussi d’avantages intéressants, comme la déduction des frais professionnels de vos impôts.
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